تسجيل مشتريات والسداد لمورد

فواتير المشتريات، والخصم على الموردين، والمدفوعات.

تسجّل فاتورة المشتريات ما تدين به لمورد مقابل بضائع أو خدمات أو أصول. يذهب كل سطر إلى حساب مصروف أو أصل، وتذهب الضريبة إلى ضريبة المدخلات (1105)، وتُحفظ ضريبة الخصم التي تخصمها من المورد في ضرائب خصم وتحصيل مستحقة الدفع (2105) حتى تسددها لمصلحة الضرائب.

الخطوات

1. الدائنون (المشتريات) ← فواتير المشتريات ← فاتورة جديدة. اختر المورد، وحدد نسبة القيمة المضافة ونسبة الخصم إذا كنت تخصم ضريبة من المورد، ثم أضف السطور بحساب المصروف أو الأصل لكل منها.
2. احفظ الفاتورة ورحّلها. يزيد رصيد المورد.
3. للسداد: الدائنون (المشتريات) ← المدفوعات ← دفعة جديدة. اختر المورد والخزينة أو البنك المدفوع منه والمبلغ، ثم رحّل.
4. الضريبة ← تقرير الخصم والتحصيل يعرض كل خصم لكل مورد وعميل لنموذج 41.

معلومات مهمة

• تُحسب ضريبة الخصم على الإجمالي قبل الضريبة. والمبلغ المستحق للمورد = الإجمالي قبل الضريبة + القيمة المضافة − ضريبة الخصم.
• الترحيل يكتب: مدين حساب كل سطر و1105 ضريبة المدخلات، ودائن 2101 الموردين بالصافي و2105 ضرائب خصم وتحصيل مستحقة الدفع بالضريبة المخصومة.
• تُرقَّم فواتير المشتريات PI-السنة-الرقم ومدفوعات الموردين PV-السنة-الرقم. المستندات المرحّلة لا تُعدَّل، ويمكن حذف المسودات.

أسئلة شائعة

مثال: أدوات مكتبية بـ2,000 بضريبة 14% وخصم 1%. ماذا يُرحَّل؟

القيمة المضافة 280 وضريبة الخصم 20، فيستحق للمورد 2,260. يجعل القيد حساب المصروف مديناً بـ2,000 وضريبة المدخلات بـ280، ويجعل الموردين دائنين بـ2,260 وضرائب الخصم المستحقة بـ20.

هل يمكن سداد فاتورة مشتريات بعينها؟

تُسجَّل المدفوعات على المورد وليس على فاتورة واحدة، وتخفّض رصيده الإجمالي. راجع القوائم المالية ← كشف حساب مورد لمعرفة المتبقي.

أين أسجّل شراء أصل ثابت؟

استخدم حساب الأصل في سطر فاتورة المشتريات. وإذا أضفت الأصل بعد ذلك في الأصول الثابتة لحساب الإهلاك، فلا تختر ترحيل قيد الاقتناء حتى لا تُسجَّل التكلفة مرتين.

آخر تحديث: 2026-10-26

مقالات أخرى

المزايا والأسعار